Как удерживать НДФЛ и уплачивать страховые взносы при оплате организацией медицинских услуг для работников?
Добрый день, уважаемые профессионалы! У меня следующая ситуация. ООО на УСН (Д-Р) заключила договор в мед.клиникой на оказание медицинских услуг. Договор сроком более года( с пролонгацией), у мед.учреждения имеется лицензия. Клиника работает по предоплате, или по депозиту. Организация оплачивает депозит и далее сотрудники записываются на прием к врачу.
Вопрос в следующем. Когда удерживать НДФЛ у сотрудника? В какой момент? Когда получу Акт оказания услуг с фамилией сотрудника и суммой услуги?
По взносам я так поняла полностью облагаются взносами. Поправьте если я ошибаюсь. Заранее благодарю.
Вопрос в следующем. Когда удерживать НДФЛ у сотрудника? В какой момент? Когда получу Акт оказания услуг с фамилией сотрудника и суммой услуги?
По взносам я так поняла полностью облагаются взносами. Поправьте если я ошибаюсь. Заранее благодарю.
Comments
-
Цитата: Когда удерживать НДФЛ у сотрудника?Здравствуйте. Если организация оплатила медуслуги из дс за счет собственной прибыль, то удерживать НДФЛ не нужно ( Письмо Минфина от 25.01.2022 № 03-04-06/4455 )Цитата: полностью облагаются взносами.Да облагаются. Поскольку не указаны в ст. 422 НК как необлагаемые.
-
Цитата: Здравствуйте. Если организация оплатила медуслуги из дс за счет собственной прибыль, то удерживать НДФЛ не нужно ( Письмо Минфина от 25.01.2022 № 03-04-06/4455 )Благодарю за Ваш ответ. Организация на УСН (Д-Р). Как определить за счет собственной прибыли производится оплата? Не поняла. Поясните, пожалуста.
Важный бух, у нас же нет налога на прибыль. -
Цитата: у нас же нет налога на прибыль.Это не имеет значения. Если у вас в распоряжении остается ЧП.
-
Цитата: Это не имеет значения. Если у вас в распоряжении остается ЧП.Это будет известно по результатам года. А как сейчас определить чтобы не было нарушения в части удержания НДФЛ?
-
Цитата: Это будет известно по результатам года.Почему ? Организация работает первый год ?
-
Цитата: Почему ? Организация работает первый год ?Нет, не первый год. С 2011 года. Я решила что текущая ЧП. За год в котором оказаны услуги.
Т.е мне нужно поднять баланс за предыдуший год. Так? Где отчет по фин результатам? За предыдущие года прибыль. За 2021 убыток. -
Цитата: Т.е мне нужно поднять баланс за предыдуший год. Так? Где отчет по фин результатам? За предыдущие года прибыль. За 2021 убыток.ЧП после уплаты налога на 84 счете на 31.12. 2021, вряд ли создаете промежуточную отчетность. Вот если она имеется, ее нужно направить на оплату мед.учреждения. Тогда НДФЛ не будет. Если ее нет, то НФ будет с суммы свыше 4000 в год.
-
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
-
Добрый день!Цитата: Цитата: ЧП после уплаты налога на 84 счете на 31.12. 2021, вряд ли создаете промежуточную отчетность. Вот если она имеется, ее нужно направить на оплату мед.учреждения. Тогда НДФЛ не будет. Если ее нет, то НФ будет с суммы свыше 4000 в год.Прошу прощения, что переспрашиваю, но хочу понять и убедиться что все верно поняла.В оборотке за 2021 год сальдо по кредиту, в этом случае при оплате услуг мед учреждения я провожу сумму услуг проводкой с 84-го счета?допустим проводкой Дт 84 Кт 76.05дт 76.05 кт.51.Или намудрила чего?Вопрос о проводках - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
-
Цитата: я провожу сумму услуг проводкой с 84-го счета?Про проводки нужно задать новый вопрос
-
Важный бух, Благодарю Вас за помощь!
